- MOPAS
- Nakit akışı
Mopaş Marketçilik'in nakit akışı nasıl?
2025 yılında işletme faaliyetlerinden 310 Mn ₺ nakit çıkışı, yatırım faaliyetlerinden 491 Mn ₺ nakit çıkışı, finansman faaliyetlerinden 594 Mn ₺ nakit girişi oldu.
Nakit nereden geldi, nereye gitti?
2025Nakit akışı kalemleri dönemlere göre nasıl değişti?
Yıllık dönemler
Milyon TL · enflasyon düzeltmeli; her sütun kendi rapor tarihinin parasıyla
| Milyon TL | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
| İşletme faaliyetlerinden nakit akışları | −310 | 480+%70,9 |
| Dönem Karı (Zararı) | 234−%21,6 | 228−%71,7 |
| Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) | 228−%71,7 | |
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | 584−%39,7 | 691 |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 707+%14,3 | 472+%28,4 |
| Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler | −12 | 4 |
| Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | −2−%62,5 | −4+%61,5 |
| Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | −10 | 7 |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | −23 | 38−%28,9 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | −21 | 32−%36,2 |
| Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 0 | 0,9+%728 |
| Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler | −1 | 5+%88,0 |
| Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler | 249−%25,3 | 254+%280 |
| Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler | −66+%1.246 | −4−%92,4 |
| Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler | 332−%1,4 | 257+%39,3 |
| Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri | −16 | 3 |
| Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri | −1−%33,3 | −1 |
| Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler | −152 | |
| Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler | −152 | |
| Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 232−%16,1 | 211+%6,3 |
| Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler | −4+%350 | −0,7−%63,3 |
| Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili Düzeltmeler | −412+%31,8 | −287−%45,0 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | −976+%155 | −292 |
| Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) | −875 | |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 29 | −23 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | −23 | |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | −50+%343 | −9+%428 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | −9+%428 | |
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | −35−%86,4 | −197 |
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | −21−%86,1 | −118 |
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | −1−%90,9 | −12−%17,2 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | −12−%17,2 | |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) | −9 | 6−%88,7 |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | −17 | 18 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 18 | |
| Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) | −0,9−%98,7 | −52 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 5−%96,3 | 97 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) | 5−%96,3 | 97 |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | −157 | 628+%23,2 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler | −59−%16,9 | −55−%24,4 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | −94−%23,6 | −94−%40,3 |
| Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışları | −491+%81,2 | −207 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 5−%65,5 | 10−%98,5 |
| Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 5−%65,5 | 10−%98,5 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | −496+%74,1 | −218−%38,8 |
| Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | −496+%74,1 | −218−%38,8 |
| Finansman faaliyetlerinden nakit akışları | 594 | −428−%54,0 |
| Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 1.629 | |
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | 178 | |
| Kredilerden Nakit Girişleri | 178 | |
| Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | −299 | |
| Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | −299 | |
| Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | −470+%1,6 | −353−%18,7 |
| Ödenen Faiz | −267−%19,5 | −253+%86,9 |
| Yabancı para çevrim farklarının etkisinden önce nakit ve nakit benzerlerindeki net artış (azalış) | −208+%48,4 | −155−%51,1 |
| Nakit ve nakit benzerlerindeki net artış (azalış) | −208+%48,4 | −155−%51,1 |
| Dönem başı nakit ve nakit benzerleri | 908+%6,5 | 649−%6,4 |
| Nakit ve nakit benzerlerine ilişkin enflasyon etkisi | 214+%9,6 | 200−%26,6 |
| Dönem sonu nakit ve nakit benzerleri | 915+%0,7 | 694+%6,9 |
Rakamların altındaki yüzde, aynı raporun önceki yıl sütununa göre değişimdir.
Çeyreklik dönemler
Milyon TL · enflasyon düzeltmeli; her sütun kendi rapor tarihinin parasıyla
| Milyon TL | Ocak–Haziran 2026 | Ocak–Mart 2026 | Ocak–Aralık 2025 | Ocak–Eylül 2025 | Ocak–Haziran 2025 | Ocak–Mart 2025 | Ocak–Aralık 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| İşletme faaliyetlerinden nakit akışları | 438 | 159 | −310 | −525 | −1.112 | −1.062 | 480+%70,9 |
| Dönem Karı (Zararı) | 124+%129 | 66−%29,1 | 234−%21,6 | 152+%141 | 41−%78,1 | 72−%47,9 | 228−%71,7 |
| Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) | 124+%129 | 66−%29,1 | 41−%78,1 | 72−%47,9 | 228−%71,7 | ||
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | 401+%278 | 129−%49,7 | 584−%39,7 | 553−%14,7 | 80−%78,0 | 196−%31,7 | 691 |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 461+%9,7 | 211+%10,1 | 707+%14,3 | 503+%15,5 | 319+%22,6 | 147+%21,3 | 472+%28,4 |
| Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler | −5−%59,2 | −2−%38,3 | −12 | −13 | −10 | −3 | 4 |
| Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | −1−%10,0 | −0,7−%3,1 | −2−%62,5 | −1−%39,3 | −0,9+%5,2 | −0,6+%12,5 | −4+%61,5 |
| Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | −4−%64,2 | −2−%47,3 | −10 | −11 | −9 | −2 | 7 |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 45+%1.458 | 19+%8,0 | −23 | −11 | 2−%97,9 | 14−%90,3 | 38−%28,9 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 45+%2.632 | 15−%8,1 | −21 | −12 | 1−%98,6 | 12−%90,6 | 32−%36,2 |
| Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | −0,5+%645 | −0,3−%0,4 | 0 | −0,3 | −0,1 | −0,2+%193 | 0,9+%728 |
| Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler | 1,0−%26,2 | 5+%134 | −1 | 1−%90,7 | 1−%92,8 | 2−%84,8 | 5+%88,0 |
| Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler | 124−%10,6 | 52−%26,4 | 249−%25,3 | 207+%13,3 | 105+%93,1 | 54 | 254+%280 |
| Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler | −78−%4,6 | −24+%2,9 | −66+%1.246 | −51+%981 | −62+%1.358 | −18+%405 | −4−%92,4 |
| Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler | 202−%5,6 | 78−%24,5 | 332−%1,4 | 245+%13,0 | 162+%35,1 | 78+%68,5 | 257+%39,3 |
| Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri | −6 | −3−%75,5 | −16 | 13 | 5 | −9−%81,4 | 3 |
| Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri | 6+%9.778 | 1−%60,0 | −1−%33,3 | 0,3 | 0 | 2+%73,7 | −1 |
| Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler | −152 | ||||||
| Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler | −152 | ||||||
| Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 176+%595 | 58+%22,6 | 232−%16,1 | 51−%72,0 | 19−%88,6 | 36−%69,8 | 211+%6,3 |
| Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler | −2 | −1 | −4+%350 | −2+%151 | 0 | 0 | −0,7−%63,3 |
| Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler | −2+%151 | 0 | 0 | ||||
| Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili Düzeltmeler | −397−%15,1 | −209+%205 | −412+%31,8 | −183−%36,3 | −354+%47,5 | −52−%46,6 | −287−%45,0 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | 17 | −0,3−%100,0 | −976+%155 | −1.106+%341 | −1.133+%546 | −1.263+%435 | −292 |
| Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) | −135−%89,1 | −187−%85,7 | −875 | −915 | −938 | −995+%7.592 | |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | −21+%200 | −76−%50,1 | 29 | 20 | −5−%49,1 | −116−%40,0 | −23 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | −23 | ||||||
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | −116−%40,0 | ||||||
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 40 | 46 | −50+%343 | −47+%206 | −42+%6,5 | −93+%885 | −9+%428 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | −9+%428 | ||||||
| İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | −93+%885 | ||||||
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | −102−%35,1 | −312+%36,2 | −35−%86,4 | −87−%76,9 | −119−%70,2 | −175−%62,7 | −197 |
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | 107 | 110 | −21−%86,1 | −102+%2.582 | −176+%105 | −46+%762 | −118 |
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 72−%53,7 | 314+%386 | −1−%90,9 | 29−%86,5 | 118−%61,5 | 49−%87,9 | −12−%17,2 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | −12−%17,2 | ||||||
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | 49−%87,9 | ||||||
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) | 31+%37,2 | 116+%48,0 | −9 | 2−%95,2 | 17−%70,2 | 60+%17,3 | 6−%88,7 |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 24+%164 | −11 | −17 | −7−%16,9 | 7 | 50+%57,4 | 18 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 18 | ||||||
| İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 50+%57,4 | ||||||
| Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) | 0,9+%193 | 0,3−%90,4 | −0,9−%98,7 | −0,6−%99,0 | 0,2 | 2 | −52 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | −0,5 | −0,1−%82,9 | 5−%96,3 | 3−%95,9 | 5−%90,9 | −0,5 | 97 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) | −0,5 | −0,1−%82,9 | 5−%96,3 | 2−%98,0 | 4−%93,9 | −0,5 | 97 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) | 2 | 2 | 0−%100 | ||||
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | 542 | 195 | −157 | −401 | −1.012 | −996 | 628+%23,2 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler | −45+%35,3 | −18+%54,5 | −59−%16,9 | −40−%55,4 | −25−%69,8 | −9−%88,8 | −55−%24,4 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | −59−%40,5 | −18−%76,2 | −94−%23,6 | −84−%13,4 | −75−%23,7 | −57+%49,6 | −94−%40,3 |
| Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışları | −172−%15,8 | −73+%24,8 | −491+%81,2 | −294+%48,5 | −155+%48,5 | −45+%13,6 | −207 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 3+%1.081 | 1 | 5−%65,5 | 3−%73,0 | 0,2−%98,0 | 0 | 10−%98,5 |
| Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 5−%65,5 | 0 | 10−%98,5 | ||||
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | −175−%14,4 | −75+%26,9 | −496+%74,1 | −297+%41,9 | −155+%36,3 | −45+%13,5 | −218−%38,8 |
| Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | −496+%74,1 | −45+%13,5 | −218−%38,8 | ||||
| Finansman faaliyetlerinden nakit akışları | −553 | −104 | 594 | 658 | 1.188 | 1.170 | −428−%54,0 |
| Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 1.629 | 1.560 | 1.525 | 1.440 | |||
| Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 1.525 | 1.440 | |||||
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | 17 | −76 | 178 | ||||
| Kredilerden Nakit Girişleri | −76 | 178 | |||||
| Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | −4−%98,9 | −299 | −293 | −238 | |||
| Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | −299 | ||||||
| Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | −425+%108.818 | −66−%62,1 | −470+%1,6 | −416+%22,5 | −0,3−%99,9 | −134−%8,6 | −353−%18,7 |
| Ödenen Faiz | −124−%6,2 | −54−%32,3 | −267−%19,5 | −194−%8,3 | −100−%14,0 | −61+%39,0 | −253+%86,9 |
| Yabancı para çevrim farklarının etkisinden önce nakit ve nakit benzerlerindeki net artış (azalış) | −287+%173 | −18 | −208+%48,4 | −161−%40,7 | −80+%130 | 62 | −155−%51,1 |
| Nakit ve nakit benzerlerindeki net artış (azalış) | −287+%173 | −18 | −208+%48,4 | −161−%40,7 | −80+%130 | 62 | −155−%51,1 |
| Dönem başı nakit ve nakit benzerleri | 1.078+%0,7 | 1.007+%0,7 | 908+%6,5 | 870+%6,5 | 810+%6,5 | 764+%6,5 | 649−%6,4 |
| Nakit ve nakit benzerlerine ilişkin enflasyon etkisi | 163+%6,3 | 92+%0,6 | 214+%9,6 | 176−%9,8 | 116−%35,5 | 70−%26,9 | 200−%26,6 |
| Dönem sonu nakit ve nakit benzerleri | 953−%14,7 | 1.081−%7,8 | 915+%0,7 | 886+%19,5 | 846−%6,5 | 896+%22,9 | 694+%6,9 |
Rakamların altındaki yüzde, aynı raporda önceki yılın aynı dönemine göre değişimdir.
Son rapor 14 Ağustos 2026 tarihinde açıklandı.
Bu sayfa bilgi amaçlıdır, yatırım tavsiyesi değildir.