Hat-San Gemi İnşaa'nın nakit akışı nasıl?
2025 yılında işletme faaliyetlerinden 989 Mn ₺ nakit girişi, yatırım faaliyetlerinden 822 Mn ₺ nakit çıkışı, finansman faaliyetlerinden 376 Mn ₺ nakit çıkışı oldu.
Nakit nereden geldi, nereye gitti?
2025Nakit akışı kalemleri dönemlere göre nasıl değişti?
Yıllık dönemler
Milyon TL · enflasyon düzeltmeli; her sütun kendi rapor tarihinin parasıyla
| Milyon TL | 2025 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|
| İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | 989−%1,2 | 765−%0,1 | 532−%56,2 |
| Dönem Karı (Zararı) | −191 | 636−%39,3 | 725+%3,6 |
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | 587−%10,4 | 501+%816 | 40−%86,3 |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 360+%18,9 | 231+%19,4 | 134+%42,1 |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | −25 | 9−%87,1 | 46+%1.651 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 5−%34,1 | 6−%15,5 | 5+%105 |
| Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 41+%15.136 | ||
| Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | −30 | 3−%95,5 | |
| Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler | −4−%23,1 | −4−%9,5 | |
| Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler | −159+%125 | −54 | 187+%71.276 |
| Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler | −272+%190 | −72+%41,5 | −35+%214 |
| Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler | 113+%385 | 18−%94,4 | 222+%1.842 |
| Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 204−%51,1 | 319 | −324 |
| Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler | −4 | 0−%100 | 0−%100 |
| Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler | −4 | 0−%100 | 0−%100 |
| Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili Düzeltmeler | 210 | ||
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | 628 | −371+%14,7 | −224 |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 831 | −326−%24,6 | −299+%553 |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | −2 | ||
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | 833 | ||
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | −41 | −13+%266 | −3 |
| İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | −3 | ||
| İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | −38 | ||
| Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler | 214 | −9−%95,7 | |
| Mal Ve Hizmet Satışlarından Doğan Sözleşme Varlıklarındaki Azalış (Artış) | 214 | ||
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | 139 | −236−%8,8 | −179+%495 |
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | 299 | −356+%1.119 | |
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 274+%83,6 | 114−%12,3 | 90+%404 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) | 12−%28,6 | 12+%502 | |
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | 2 | ||
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | 271+%82,1 | ||
| Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler | −798+%920 | −154 | |
| Mal Ve Hizmet Satışlarından Doğan Sözleşme Yükümlülüklerindeki Artış (Azalış) | −798+%920 | ||
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 10 | −1 | 0,1 |
| Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) | −60 | 623+%253 | |
| İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 0,5 | ||
| İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 9 | ||
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 0 | −151 | 41 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) | −77+%12,2 | −48+%375 | |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) | −74 | 89 | |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | 1.024+%2,2 | 765−%1,6 | 541−%55,6 |
| Kira Ödemeleri | 0−%100 | −0,9 | |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler | −4+%10,5 | −3−%28,0 | −3+%497 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | −31 | 3 | −5+%218 |
| YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI | −822−%47,5 | −1.196−%18,9 | −1.023+%50,3 |
| Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğurmayan Satışlara İlişkin Nakit Girişleri | −32−%80,0 | ||
| İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları | 0−%100 | −35 | |
| Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları | 359 | −304+%565 | |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 4 | 0−%100 | 0,5−%99,7 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | −1.443+%18,6 | −929−%37,2 | −1.027+%16,2 |
| Alınan Faiz | 247+%163 | 72+%41,5 | 35+%214 |
| Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) | 10 | ||
| FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | −376+%203 | −95 | 761 |
| Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 0 | 0 | 795 |
| Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 0 | 795 | |
| Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri | 37 | ||
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | −299+%197 | −77 | 152 |
| Kredilerden Nakit Girişleri | −299+%197 | ||
| Ödenen Faiz | −77+%228 | −18−%94,4 | −222+%1.842 |
| YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) | −209−%69,7 | −526 | 270−%27,1 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi | 266+%237 | ||
| NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) | −209−%69,7 | −526 | 537+%19,2 |
| DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 889−%54,2 | 1.485+%109 | 492+%1.081 |
| NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ | −210−%42,6 | −280 | |
| DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 471−%47,1 | 679−%54,2 | 1.028+%109 |
Rakamların altındaki yüzde, aynı raporun önceki yıl sütununa göre değişimdir.
Çeyreklik dönemler
Milyon TL · enflasyon düzeltmeli; her sütun kendi rapor tarihinin parasıyla
| Milyon TL | Ocak–Haziran 2026 | Ocak–Mart 2026 | Ocak–Aralık 2025 | Ocak–Eylül 2025 | Ocak–Haziran 2025 | Ocak–Mart 2025 | Ocak–Aralık 2024 | Ocak–Aralık 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | 238−%8,6 | 151−%26,3 | 989−%1,2 | 434−%50,7 | 197−%49,8 | 157 | 765−%0,1 | 532−%56,2 |
| Dönem Karı (Zararı) | −371 | −70 | −191 | 257−%67,5 | 199 | 68 | 636−%39,3 | 725+%3,6 |
| Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) | 68 | |||||||
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | 366+%42,0 | 156+%74,0 | 587−%10,4 | 236−%60,4 | 195−%31,4 | 68−%78,5 | 501+%816 | 40−%86,3 |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 303+%45,8 | 141+%45,4 | 360+%18,9 | 254+%10,3 | 157+%11,3 | 74+%11,8 | 231+%19,4 | 134+%42,1 |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 2 | 10+%922 | −25 | −21 | −17 | 0,7−%96,4 | 9−%87,1 | 46+%1.651 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 6+%5,7 | 4+%268 | 5−%34,1 | 4−%11,4 | 5−%21,1 | 0,7−%53,9 | 6−%15,5 | 5+%105 |
| Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 41+%15.136 | |||||||
| Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | −4−%85,4 | 6 | −30 | −25 | −21 | 3−%95,5 | ||
| Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler | −4−%23,1 | −4−%9,5 | ||||||
| Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler | 38 | 6 | −159+%125 | −141+%731 | −74+%618 | −38 | −54 | 187+%71.276 |
| Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler | −10−%94,1 | −64−%18,7 | −272+%190 | −170+%355 | −126+%383 | −51+%288 | −72+%41,5 | −35+%214 |
| Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler | 48−%29,3 | 70+%138 | 113+%385 | 28+%39,6 | 52+%229 | 22−%53,7 | 18−%94,4 | 222+%1.842 |
| Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri | 0 | −5 | ||||||
| Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri | 0 | −5 | ||||||
| Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler | −61 | −71+%47,1 | 204−%51,1 | −26 | 17−%82,5 | −37 | 319 | −324 |
| Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler | 0−%100 | 0 | −4 | −2 | −2 | 0−%100 | 0−%100 | |
| Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler | 0−%100 | −4 | −2 | −2 | 0−%100 | 0−%100 | ||
| Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili Düzeltmeler | 84−%44,1 | 70−%21,9 | 210 | 173 | 113 | 68 | ||
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | 230 | 54+%384 | 628 | −39−%92,5 | −206 | 8 | −371+%14,7 | −224 |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | −73 | −140 | 831 | 640+%66,6 | 594 | 492+%123 | −326−%24,6 | −299+%553 |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | 7+%83,2 | 3−%4,8 | −2 | 3 | 3 | 3 | ||
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | −80 | −143 | 833 | 637+%65,8 | 591 | 489+%122 | ||
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | −145−%61,9 | −146−%1,1 | −41 | −339 | −287 | −113 | −13+%266 | −3 |
| İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | −12+%132 | 4 | −3 | −4 | −4 | −7 | ||
| İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | −132−%64,6 | −151+%8,6 | −38 | −335 | −283 | −106 | ||
| Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler | 0−%100 | 0−%100 | 214 | 205 | −93 | −47 | −9−%95,7 | |
| Mal Ve Hizmet Satışlarından Doğan Sözleşme Varlıklarındaki Azalış (Artış) | 0−%100 | 0−%100 | 214 | 205 | −93 | −47 | ||
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | 164 | 72 | 139 | −76−%90,1 | −149−%82,5 | −29−%94,2 | −236−%8,8 | −179+%495 |
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | 299 | −356+%1.119 | ||||||
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | −546+%7.040 | −310+%55,8 | 274+%83,6 | 177−%17,8 | −6 | −152+%395 | 114−%12,3 | 90+%404 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) | 12−%28,6 | 12+%502 | ||||||
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | −1−%46,9 | 4 | 2 | 2 | −2 | −2 | ||
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | −545+%10.197 | −314+%59,5 | 271+%82,1 | 175−%18,7 | −4 | −151+%390 | ||
| Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler | 820 | 483 | −798+%920 | −887+%254 | −415 | −154 | ||
| Mal Ve Hizmet Satışlarından Doğan Sözleşme Yükümlülüklerindeki Artış (Azalış) | 820 | 483 | −798+%920 | −887+%254 | −415 | |||
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 10−%95,0 | 95 | 10 | 241 | 151 | −142+%448 | −1 | 0,1 |
| Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) | −60 | 623+%253 | ||||||
| İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 0,4+%52,5 | 0−%85,4 | 0,5 | 0,4 | 0,2 | 0,2 | ||
| İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 9−%95,2 | 95 | 9 | 240 | 150 | −142+%448 | ||
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | −151 | 41 | |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) | −77+%12,2 | −48+%375 | ||||||
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) | −74 | 89 | ||||||
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | 226−%9,0 | 139−%26,5 | 1.024+%2,2 | 454−%47,4 | 188−%48,6 | 145 | 765−%1,6 | 541−%55,6 |
| Kira Ödemeleri | 0−%100 | −0,9 | ||||||
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler | −2+%452 | −1 | −4+%10,5 | −3+%79,0 | −0,2−%85,4 | 0−%100 | −3−%28,0 | −3+%497 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | 14+%10,8 | 13−%17,9 | −31 | −17 | 9−%66,6 | 12+%218 | 3 | −5+%218 |
| YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI | −168−%49,5 | −216+%21,8 | −822−%47,5 | −519−%73,1 | −251−%82,4 | −135−%89,9 | −1.196−%18,9 | −1.023+%50,3 |
| Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğurmayan Satışlara İlişkin Nakit Girişleri | 0−%100 | 0−%100 | −32−%80,0 | |||||
| İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları | 0−%100 | −35 | ||||||
| Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları | −72 | 359 | 0−%100 | 295 | −304+%565 | |||
| Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri | 3−%99,2 | 361 | 139 | |||||
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 0−%100 | 0 | 4 | 2 | 2 | 0−%100 | 0,5−%99,7 | |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | −176−%79,7 | −160−%63,6 | −1.443+%18,6 | −1.022+%62,3 | −653+%194 | −336+%238 | −929−%37,2 | −1.027+%16,2 |
| Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | −336+%238 | |||||||
| Alınan Faiz | 5−%96,1 | 16−%75,6 | 247+%163 | 130+%249 | 95+%264 | 51+%288 | 72+%41,5 | 35+%214 |
| Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) | 0−%100 | 0−%100 | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | 37 | 158 | −376+%203 | −264+%106 | −200+%168 | −115+%113 | −95 | 761 |
| Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | −92+%1.647 | |||||||
| Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | −92+%1.647 | |||||||
| Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 795 | |
| Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 0 | 795 | ||||||
| Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri | 37 | |||||||
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | 72 | 196 | −299+%197 | −259+%141 | −156+%164 | −77 | 152 | |
| Kredilerden Nakit Girişleri | 72 | 196 | −299+%197 | −259+%141 | −156+%164 | |||
| Ödenen Faiz | −35−%39,3 | −38+%29,1 | −77+%228 | −4−%79,1 | −44+%181 | −22−%53,7 | −18−%94,4 | −222+%1.842 |
| YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) | 107 | 93 | −209−%69,7 | −349−%70,3 | −255−%77,0 | −93−%93,5 | −526 | 270−%27,1 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi | 266+%237 | |||||||
| NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) | 107 | 93 | −209−%69,7 | −349−%70,3 | −255−%77,0 | −93−%93,5 | −526 | 537+%19,2 |
| DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 554−%47,1 | 518−%47,1 | 889−%54,2 | 852−%54,2 | 793−%54,2 | 748−%54,2 | 1.485+%109 | 492+%1.081 |
| NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ | −84−%44,1 | −47−%47,2 | −210−%42,6 | −173−%42,6 | −113−%46,2 | −68−%47,8 | −280 | |
| DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 577+%2,9 | 564−%26,5 | 471−%47,1 | 331−%14,8 | 425+%2,3 | 586+%647 | 679−%54,2 | 1.028+%109 |
Rakamların altındaki yüzde, aynı raporda önceki yılın aynı dönemine göre değişimdir.
Son rapor 7 Ağustos 2026 tarihinde açıklandı.
Bu sayfa bilgi amaçlıdır, yatırım tavsiyesi değildir.