Borusan Yatırım'ın nakit akışı nasıl?
2025 yılında işletme faaliyetlerinden 258 Mn ₺ nakit girişi, yatırım faaliyetlerinden 5,0 Mrd ₺ nakit girişi, finansman faaliyetlerinden 1,8 Mrd ₺ nakit çıkışı oldu.
Nakit nereden geldi, nereye gitti?
2025Nakit akışı kalemleri dönemlere göre nasıl değişti?
Yıllık dönemler
Milyon TL · nominal
| Milyon TL | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | 258−%70,8 | 885−%42,0 | 1.728+%151 | 688 | −191 |
| Dönem Karı (Zararı) | 4.641+%128 | 2.033−%10,4 | 2.269+%84,6 | 1.230+%348 | 275+%80,0 |
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | −3.019+%175 | −1.096+%56,4 | −535−%0,1 | −535+%15,3 | −464+%304 |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 0,6−%22,6 | 0,7+%374 | 0,2 | −0,3 | 0,3+%10,4 |
| Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler | −19+%275 | −5+%52,4 | −3+%1.493 | −0,2 | 2 |
| Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler | −2.457 | 982−%33,3 | 1.640+%247 | 473 | −214 |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler | −1.546−%28,8 | −2.170−%1,8 | −2.209+%115 | −1.026+%286 | −266+%76,8 |
| İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler | −2.209+%115 | −1.026+%286 | −266+%76,8 | ||
| İş Ortaklıklarının Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler | −1.546−%28,8 | −2.170−%1,8 | |||
| Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 1.003+%943 | 96+%155 | 38+%104 | 19+%42,1 | 13−%37,6 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | −1.263+%14.463 | −9+%27,2 | −7+%11,5 | −6+%237 | −2 |
| Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) | −1.285 | ||||
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 0−%100 | 0 | 0 | 0−%100 | 0−%63,9 |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | 0−%100 | 0 | 0 | ||
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | 0−%100 | 0−%63,9 | |||
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | 0+%17,9 | 0 | 0 | ||
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 13 | −0,1 | 0,5+%666 | 0,1−%18,7 | 0,1 |
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | 13 | −0,3 | 0,5+%562 | 0,1+%270 | 0 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | −0,1 | 0,2+%621 | 0 | 0 | 0,1+%367 |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 41+%2.416 | 2 | −0,2+%33,5 | −0,2 | 0,7 |
| İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 0−%100 | −0,9+%158 | −0,4 | 0,6 | |
| İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 41+%2.416 | 2+%127 | 0,7+%261 | 0,2+%12,7 | 0,2+%14,1 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | −31+%209 | −10+%44,6 | −7+%17,2 | −6+%128 | −3 |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | 358−%61,4 | 928−%40,5 | 1.728+%151 | 688 | −191 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | −100+%130 | −44+%22,0 | |||
| YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI | 5.044 | −501−%48,2 | −1.168+%4.894 | −23−%95,8 | −561+%888 |
| İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları | 0−%100 | −585−%48,5 | −1.136 | 0−%100 | −580 |
| Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları | 29 | ||||
| Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 4.935 | ||||
| Türev Araçlardan Nakit Çıkışları | 0−%100 | 0 | |||
| Alınan Temettüler | 90+%12,9 | 79−%52,1 | |||
| Ödenen Faiz | −1−%62,9 | −3−%72,3 | −10−%26,9 | −14+%96,8 | −7+%142 |
| Alınan Faiz | 21+%154 | 8−%41,7 | 14−%4,6 | 15+%171 | 5−%20,1 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | −36+%51,8 | −24+%209 | −8−%76,1 | ||
| FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | −1.829+%47,2 | −1.242+%185 | −436+%115 | −203+%137 | −86+%203 |
| Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | 0−%100 | −31+%199 | −11 | ||
| Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | 0−%100 | −31+%199 | −11 | ||
| Ödenen Temettüler | −1.829+%47,2 | −1.242+%185 | −436+%154 | −172+%129 | −75+%58,7 |
| YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) | 3.473 | −858 | 123−%73,3 | 462 | −838+%1.785 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi | 80−%60,7 | 204−%38,2 | 330+%856 | 35−%91,3 | 398+%271 |
| NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) | 3.554 | −654 | 453−%8,7 | 496 | −440 |
| DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 374−%63,6 | 1.028+%78,9 | 575+%633 | 78−%84,9 | 518+%13,8 |
| DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 3.927+%951 | 374−%63,6 | 1.028+%78,9 | 575+%633 | 78−%84,9 |
Rakamların altındaki yüzde, aynı raporun önceki yıl sütununa göre değişimdir.
Çeyreklik dönemler
Milyon TL · nominal
| Milyon TL | Ocak–Haziran 2026 | Ocak–Mart 2026 | Ocak–Aralık 2025 | Ocak–Eylül 2025 | Ocak–Haziran 2025 | Ocak–Mart 2025 | Ocak–Aralık 2024 | Ocak–Aralık 2023 | Ocak–Aralık 2022 | Ocak–Aralık 2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | 1.184−%25,1 | 932−%41,8 | 258−%70,8 | 1.537+%82,8 | 1.579+%135 | 1.600−%24,4 | 885−%42,0 | 1.728+%151 | 688 | −191 |
| Dönem Karı (Zararı) | 418−%45,6 | 162−%54,3 | 4.641+%128 | 1.175%0,0 | 769+%14,2 | 355+%34,6 | 2.033−%10,4 | 2.269+%84,6 | 1.230+%348 | 275+%80,0 |
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | 487−%47,2 | 826−%29,0 | −3.019+%175 | 476 | 921+%1.863 | 1.163−%37,4 | −1.096+%56,4 | −535−%0,1 | −535+%15,3 | −464+%304 |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 0,1−%46,5 | 0,4+%356 | 0,6−%22,6 | 0,5+%52,7 | 0,2+%3.483 | 0,1−%23,0 | 0,7+%374 | 0,2 | −0,3 | 0,3+%10,4 |
| Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler | −35+%243 | −27+%1.001 | −19+%275 | −11+%163 | −10+%149 | −2−%10,5 | −5+%52,4 | −3+%1.493 | −0,2 | 2 |
| Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler | −35+%243 | −10+%149 | ||||||||
| Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler | 818−%51,9 | 867−%41,7 | −2.457 | 1.696+%85,8 | 1.701+%141 | 1.487−%28,4 | 982−%33,3 | 1.640+%247 | 473 | −214 |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler | −364−%45,5 | −42−%87,4 | −1.546−%28,8 | −1.155+%0,1 | −667+%0,3 | −334+%43,2 | −2.170−%1,8 | −2.209+%115 | −1.026+%286 | −266+%76,8 |
| İş Ortaklıklarının Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler | −1.546−%28,8 | −2.170−%1,8 | ||||||||
| İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler | −364−%45,5 | −42−%87,4 | −1.155+%0,1 | −667+%0,3 | −334+%43,2 | −2.209+%115 | −1.026+%286 | −266+%76,8 | ||
| Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 67 | 28+%146 | 1.003+%943 | −55+%44,1 | −102 | 11−%28,7 | 96+%155 | 38+%104 | 19+%42,1 | 13−%37,6 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | 1.314 | −57 | −1.263+%14.463 | −15+%125 | −15+%169 | 82 | −9+%27,2 | −7+%11,5 | −6+%237 | −2 |
| Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) | 1.285 | −47 | −1.285 | |||||||
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 0−%100 | 0−%100 | 0−%100 | 0−%100 | 0 | 0 | 0−%100 | 0−%63,9 | ||
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | 0−%100 | 0−%100 | 0−%100 | 0−%100 | 0 | 0 | ||||
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | 0−%100 | 0−%63,9 | ||||||||
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | −4−%38,8 | −3+%36,5 | 0+%17,9 | −0,2−%77,2 | −6+%173 | −2−%3,7 | 0 | 0 | ||
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | −13 | −12+%2.054 | 13 | 0,1 | 0,4 | −0,5+%7,3 | −0,1 | 0,5+%666 | 0,1−%18,7 | 0,1 |
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | −13 | −13+%5.152 | 13 | 0,3 | 0,2 | −0,2−%49,9 | −0,3 | 0,5+%562 | 0,1+%270 | 0 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | 0,1−%53,3 | 1 | −0,1 | −0,2 | 0,2+%14,0 | −0,3+%2.077 | 0,2+%621 | 0 | 0 | 0,1+%367 |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 45 | 8−%90,8 | 41+%2.416 | −0,5 | −0,8+%181 | 89+%10.896 | 2 | −0,2+%33,5 | −0,2 | 0,7 |
| İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 0−%100 | −0,9+%158 | −0,4 | 0,6 | ||||||
| İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 45 | 8−%90,8 | 41+%2.416 | −0,5 | −0,8+%181 | 89+%10.896 | 2+%127 | 0,7+%261 | 0,2+%12,7 | 0,2+%14,1 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 0−%99,9 | −3−%22,7 | −31+%209 | −14+%105 | −9+%217 | −4+%48,2 | −10+%44,6 | −7+%17,2 | −6+%128 | −3 |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | 2.219+%32,5 | 932−%41,8 | 358−%61,4 | 1.636+%84,9 | 1.675+%134 | 1.600−%24,4 | 928−%40,5 | 1.728+%151 | 688 | −191 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | −1.036+%982 | −100+%130 | −99+%126 | −96+%120 | −44+%22,0 | |||||
| YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI | 221+%122 | −797 | 5.044 | 101 | 100 | 26−%63,3 | −501−%48,2 | −1.168+%4.894 | −23−%95,8 | −561+%888 |
| İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları | 0−%100 | 0−%100 | 0−%100 | −585−%48,5 | −1.136 | 0−%100 | −580 | |||
| Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları | 29 | |||||||||
| Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 4.935 | |||||||||
| Türev Araçlardan Nakit Çıkışları | 0−%100 | 0−%100 | 0−%100 | 0 | ||||||
| Alınan Temettüler | 186+%108 | 186+%108 | 90+%12,9 | 90+%12,9 | 90+%12,9 | 90+%12,9 | 79−%52,1 | |||
| Ödenen Faiz | −0,2−%77,1 | −0,1+%113 | −1−%62,9 | −0,9−%68,1 | −0,9−%63,2 | 0−%98,4 | −3−%72,3 | −10−%26,9 | −14+%96,8 | −7+%142 |
| Alınan Faiz | 35+%218 | 27+%988 | 21+%154 | 12+%68,2 | 11+%71,4 | 2−%49,8 | 8−%41,7 | 14−%4,6 | 15+%171 | 5−%20,1 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | −1.010+%1.417 | −67+%364 | −36+%51,8 | −24+%209 | −8−%76,1 | |||||
| FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | −4.930+%170 | 0 | −1.829+%47,2 | −1.829+%47,2 | −1.829+%47,2 | 0−%100 | −1.242+%185 | −436+%115 | −203+%137 | −86+%203 |
| Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | 0−%100 | −31+%199 | −11 | |||||||
| Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | 0−%100 | −31+%199 | −11 | |||||||
| Ödenen Temettüler | −4.930+%170 | 0 | −1.829+%47,2 | −1.829+%47,2 | −1.829+%47,2 | 0−%100 | −1.242+%185 | −436+%154 | −172+%129 | −75+%58,7 |
| YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) | −3.526+%2.258 | 135−%91,7 | 3.473 | −191−%78,9 | −149−%86,1 | 1.625+%72,3 | −858 | 123−%73,3 | 462 | −838+%1.785 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi | 342+%623 | 142+%440 | 80−%60,7 | 66−%59,7 | 47−%60,1 | 26−%73,5 | 204−%38,2 | 330+%856 | 35−%91,3 | 398+%271 |
| NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) | −3.184+%3.014 | 277−%83,2 | 3.554 | −125−%83,1 | −102−%89,3 | 1.652+%58,4 | −654 | 453−%8,7 | 496 | −440 |
| DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 3.927+%951 | 3.927+%951 | 374−%63,6 | 374−%63,6 | 374−%63,6 | 374−%63,6 | 1.028+%78,9 | 575+%633 | 78−%84,9 | 518+%13,8 |
| DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 743+%174 | 4.204+%108 | 3.927+%951 | 249−%13,7 | 271+%270 | 2.025−%2,2 | 374−%63,6 | 1.028+%78,9 | 575+%633 | 78−%84,9 |
Rakamların altındaki yüzde, aynı raporda önceki yılın aynı dönemine göre değişimdir.
Son rapor 11 Ağustos 2026 tarihinde açıklandı.
Bu sayfa bilgi amaçlıdır, yatırım tavsiyesi değildir.