Bera Holding'in nakit akışı nasıl?
2025 yılında işletme faaliyetlerinden 253 Mn ₺ nakit girişi, yatırım faaliyetlerinden 614 Mn ₺ nakit girişi, finansman faaliyetlerinden 1,8 Mrd ₺ nakit çıkışı oldu.
Nakit nereden geldi, nereye gitti?
2025Nakit akışı kalemleri dönemlere göre nasıl değişti?
Yıllık dönemler
Milyon TL · enflasyon düzeltmeli sütunlar kendi rapor tarihinin parasıyla
| Enflasyon düzeltmeli | Nominal | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Milyon TL | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | 253+%9,9 | 366−%90,3 | 2.609+%320 | 519−%59,3 | 978+%2.757 |
| Dönem Karı (Zararı) | 754−%57,1 | 1.344−%71,5 | 3.261+%7.626 | 2.880+%159 | 1.112+%126 |
| Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) | 1.344−%71,5 | ||||
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | 857+%60,6 | 408 | −446+%291 | −434+%230 | −132+%61,9 |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 377−%9,9 | 319−%14,2 | 258+%73,3 | 149+%20,1 | 124+%32,2 |
| Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler | 126 | −7−%99,4 | −788+%83,8 | −749+%174 | −274+%47,2 |
| Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 35 | −8 | 20 | −4 | 150+%1.270 |
| Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | −2 | 0,9 | −3 | 2−%32,1 | 3−%36,3 |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 93 | −805+%88,9 | −747+%75,0 | −427+%112 | |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 355+%185 | 95−%21,4 | 84−%49,5 | 167+%813 | 18+%67,0 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 349+%167 | 100−%10,8 | 78+%24,5 | 62+%353 | 14−%9,9 |
| Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler | 5 | −5 | 6−%94,1 | 104+%2.229 | 4 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | −1.534+%16,5 | −816+%88,0 | −301 | −1.996 | −84−%78,7 |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | −1.188 | 935−%13,2 | 746 | −863+%55,0 | −557+%154 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | −1.188 | 935−%13,2 | 746 | −863+%55,0 | −557+%154 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | −48 | 57+%440 | 7+%1.296 | −23 | 172 |
| İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | 1 | −0,2 | 0,1−%51,0 | −0,4+%1,5 | −0,4+%303 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | −49 | 57+%448 | 7+%2.043 | −23 | 173 |
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | 507+%15,6 | 335−%43,5 | 410 | −1.105+%327 | −259 |
| Canlı Varlıklardaki Azalış (Artış) | 27 | −4−%88,1 | −24 | −8 | 1 |
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | 213−%38,1 | 263+%531 | 29 | −176+%213 | −56+%7,9 |
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 266 | −598 | 32 | 220−%22,0 | 282 |
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | 32 | ||||
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | 266 | −598 | 220−%22,0 | 282 | |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) | −70−%57,6 | −125−%40,3 | −146+%393 | 48+%278 | 13 |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 43 | −23 | 14+%61,1 | 11+%837 | 1 |
| İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | −6−%49,3 | −10 | 3−%74,5 | 11 | 0−%100 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 49 | −14 | 11 | 0,1−%90,1 | 1 |
| Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) | 4 | −5 | 3 | 0,1 | −3 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | −1.288−%46,5 | −1.650−%16,7 | −1.373 | −101 | 321+%4.637 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) | 158 | −198 | 42 | −175+%1.475 | −11 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) | −1.445−%32,8 | −1.452−%28,9 | −1.414 | 75−%88,2 | 333 |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | 77−%92,1 | 936−%74,2 | 2.514+%372 | 450−%62,3 | 896+%5.199 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | 176 | −570 | 95+%7,3 | 69−%15,3 | 81+%371 |
| YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI | 614 | −2.234+%132 | −668+%132 | −460+%19,9 | −383+%441 |
| Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri | 1.077 | −335+%4.563 | −7−%74,0 | ||
| Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları | −1.516 | 308 | |||
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | −976+%2.923 | ||||
| Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | −976+%2.923 | ||||
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | −463−%50,8 | −719−%49,0 | −125−%66,8 | −376+%769 | |
| FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | −1.798 | 575 | −1.644+%83,7 | −28−%91,5 | −331 |
| İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları | −1.088+%256 | ||||
| İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 256−%10,8 | 219 | 0−%100,0 | −54 | |
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | 356 | −416−%5,8 | 113 | −222 | |
| Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | −1.442 | ||||
| Ödenen Temettüler | −612 | −140−%5,1 | −141+%155 | −55+%361 | |
| YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) | −931−%52,0 | −1.293 | 296 | 32−%94,4 | 263+%156 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi | 112−%54,8 | 0 | 298+%366 | ||
| NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) | −819−%51,6 | −1.293 | 296 | 32−%94,4 | 561+%237 |
| DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 1.841−%47,9 | 2.700+%18,8 | 1.574+%3,8 | 923+%155 | 362+%85,3 |
| DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 1.022−%44,5 | 1.406−%47,9 | 1.870+%95,8 | 955+%3,4 | 923+%155 |
Rakamların altındaki yüzde, aynı raporun önceki yıl sütununa göre değişimdir.
Çeyreklik dönemler
Milyon TL · enflasyon düzeltmeli sütunlar kendi rapor tarihinin parasıyla
| Enflasyon düzeltmeli | Nominal | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Milyon TL | Ocak–Haziran 2026 | Ocak–Mart 2026 | Ocak–Aralık 2025 | Ocak–Eylül 2025 | Ocak–Haziran 2025 | Ocak–Mart 2025 | Ocak–Aralık 2024 | Ocak–Aralık 2023 | Ocak–Aralık 2022 | Ocak–Aralık 2021 |
| İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | 372−%53,7 | 490−%51,3 | 253+%9,9 | 229%0,0 | 608+%1.531 | 769+%116 | 366−%90,3 | 2.609+%320 | 519−%59,3 | 978+%2.757 |
| Dönem Karı (Zararı) | 44−%97,2 | 112−%90,1 | 754−%57,1 | 1.486−%27,2 | 1.191−%18,4 | 859−%40,3 | 1.344−%71,5 | 3.261+%7.626 | 2.880+%159 | 1.112+%126 |
| Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) | 1.486−%27,2 | 1.191−%18,4 | 1.344−%71,5 | |||||||
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | 382−%12,4 | 161−%42,2 | 857+%60,6 | 448+%11,0 | 330+%12,3 | 213−%11,2 | 408 | −446+%291 | −434+%230 | −132+%61,9 |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 240+%49,6 | 126−%43,4 | 377−%9,9 | 205−%22,4 | 121−%41,8 | 170−%10,1 | 319−%14,2 | 258+%73,3 | 149+%20,1 | 124+%32,2 |
| Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler | 4 | −0,2−%84,7 | 126 | 2 | −1−%93,2 | −1 | −7−%99,4 | −788+%83,8 | −749+%174 | −274+%47,2 |
| Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 6 | 2 | 35 | 1 | −0,6−%96,8 | −1 | −8 | 20 | −4 | 150+%1.270 |
| Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | −2+%136 | −2 | −2 | 0,8 | −0,7+%464 | 0 | 0,9 | −3 | 2−%32,1 | 3−%36,3 |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 93 | −805+%88,9 | −747+%75,0 | −427+%112 | ||||||
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 138−%50,2 | 36−%38,5 | 355+%185 | 241+%53,8 | 210+%65,4 | 44−%0,4 | 95−%21,4 | 84−%49,5 | 167+%813 | 18+%67,0 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 124−%52,9 | 36−%36,1 | 349+%167 | 227+%39,6 | 199+%46,5 | 43−%19,4 | 100−%10,8 | 78+%24,5 | 62+%353 | 14−%9,9 |
| Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 14 | 1 | ||||||||
| Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler | 14+%0,1 | −0,5 | 5 | 11 | −5 | 6−%94,1 | 104+%2.229 | 4 | ||
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | −522−%68,8 | 108 | −1.534+%16,5 | −2.024+%22,8 | −1.266−%6,4 | −444−%69,0 | −816+%88,0 | −301 | −1.996 | −84−%78,7 |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 259 | 466 | −1.188 | −1.233 | −409+%347 | −258 | 935−%13,2 | 746 | −863+%55,0 | −557+%154 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | 259 | 466 | −1.188 | −1.233 | −409+%347 | −258 | 935−%13,2 | 746 | −863+%55,0 | −557+%154 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | −62−%25,1 | 19 | −48 | −85+%441 | −62 | −43+%2.277 | 57+%440 | 7+%1.296 | −23 | 172 |
| İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | 4+%200 | 0,2 | 1 | 1+%53,8 | 0,9+%136 | −3 | −0,2 | 0,1−%51,0 | −0,4+%1,5 | −0,4+%303 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | −65−%21,8 | 19 | −49 | −86+%424 | −63 | −39+%1.655 | 57+%448 | 7+%2.043 | −23 | 173 |
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | −253 | 254−%57,7 | 507+%15,6 | 518−%6,8 | 192−%68,7 | 459−%37,3 | 335−%43,5 | 410 | −1.105+%327 | −259 |
| Canlı Varlıklardaki Azalış (Artış) | 11−%57,1 | 4−%45,1 | 27 | 28 | 19 | 5 | −4−%88,1 | −24 | −8 | 1 |
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | −1.067 | −500+%4.849 | 213−%38,1 | −172+%677 | 47−%74,5 | −8 | 263+%531 | 29 | −176+%213 | −56+%7,9 |
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 137−%12,5 | −214−%56,0 | 266 | 490 | 119 | −371−%19,6 | −598 | 32 | 220−%22,0 | 282 |
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | 490 | 32 | ||||||||
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | 137−%12,5 | −214−%56,0 | 266 | 119 | −371−%19,6 | −598 | 220−%22,0 | 282 | ||
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) | −81 | 19 | −70−%57,6 | 21 | 37+%636 | −49 | −125−%40,3 | −146+%393 | 48+%278 | 13 |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 61+%860 | −11 | 43 | 8 | 5 | 0,7 | −23 | 14+%61,1 | 11+%837 | 1 |
| İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | −3−%22,1 | −2−%25,7 | −6−%49,3 | −5−%49,7 | −3−%52,6 | −2−%53,5 | −10 | 3−%74,5 | 11 | 0−%100 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 65+%501 | −9 | 49 | 13+%21.605 | 8 | 3 | −14 | 11 | 0,1−%90,1 | 1 |
| Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) | −0,9 | 0−%98,0 | 4 | 4 | 5 | 1 | −5 | 3 | 0,1 | −3 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 472 | 70 | −1.288−%46,5 | −1.602−%23,7 | −1.219−%22,4 | −182−%92,1 | −1.650−%16,7 | −1.373 | −101 | 321+%4.637 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) | 322−%29,5 | 284+%182 | 158 | 393 | 346+%584 | 77 | −198 | 42 | −175+%1.475 | −11 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) | 150 | −214−%36,8 | −1.445−%32,8 | −1.995−%4,0 | −1.565−%3,5 | −259−%88,6 | −1.452−%28,9 | −1.414 | 75−%88,2 | 333 |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | −96 | 381−%53,7 | 77−%92,1 | −89 | 254−%36,5 | 628+%157 | 936−%74,2 | 2.514+%372 | 450−%62,3 | 896+%5.199 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | 468+%0,1 | 109−%40,6 | 176 | 318 | 354 | 141+%25,4 | −570 | 95+%7,3 | 69−%15,3 | 81+%371 |
| YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI | 346−%79,9 | 42 | 614 | 1.018 | 1.307 | −50−%71,4 | −2.234+%132 | −668+%132 | −460+%19,9 | −383+%441 |
| Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri | 151−%92,5 | 80 | 1.077 | 1.290 | 1.521+%1.368 | −335+%4.563 | −7−%74,0 | |||
| Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları | 0−%100 | −119 | −1.516 | 308 | ||||||
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 196 | 0−%100 | 70 | −976+%2.923 | ||||||
| Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | −976+%2.923 | |||||||||
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | 0−%100 | −38 | −463−%50,8 | −272−%58,2 | −214−%34,0 | −719−%49,0 | −125−%66,8 | −376+%769 | ||
| Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | −272−%58,2 | |||||||||
| FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | −1.000−%59,2 | −293−%80,3 | −1.798 | −1.744+%371 | −1.855 | −1.134+%419 | 575 | −1.644+%83,7 | −28−%91,5 | −331 |
| İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri | −241−%82,0 | 256−%10,8 | 219 | 0−%100,0 | −54 | |||||
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | −52−%64,2 | −438 | −110−%49,6 | 356 | −416−%5,8 | 113 | −222 | |||
| İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları | −539−%49,4 | −538 | −806 | −1.024 | −1.088+%256 | |||||
| Karşılıklı İştirak Paylarındaki Değişimden Kaynaklanan Nakit Çıkışları | −1.024 | |||||||||
| İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | −539−%49,4 | |||||||||
| Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | −461−%20,2 | −1.442 | −594+%60,3 | |||||||
| Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | −594+%60,3 | |||||||||
| Ödenen Temettüler | 0−%100 | −612 | −612 | −612 | −140−%5,1 | −141+%155 | −55+%361 | |||
| YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) | −282 | 239 | −931−%52,0 | −497−%80,0 | 60 | −415+%1.083 | −1.293 | 296 | 32−%94,4 | 263+%156 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi | −140 | 57−%46,0 | 112−%54,8 | 181−%30,9 | 148−%17,5 | 81−%49,1 | 0 | 298+%366 | ||
| NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) | −422 | 296 | −819−%51,6 | −316−%85,8 | 208+%2.493 | −334 | −1.293 | 296 | 32−%94,4 | 561+%237 |
| DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 1.203−%44,5 | 1.124−%44,5 | 1.841−%47,9 | 1.764−%47,9 | 1.641−%47,9 | 1.548−%47,9 | 2.700+%18,8 | 1.574+%3,8 | 923+%155 | 362+%85,3 |
| DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 781−%68,0 | 1.421−%10,6 | 1.022−%44,5 | 1.447+%24,6 | 1.849−%41,5 | 1.214−%60,8 | 1.406−%47,9 | 1.870+%95,8 | 955+%3,4 | 923+%155 |
Rakamların altındaki yüzde, aynı raporda önceki yılın aynı dönemine göre değişimdir.
Son rapor 19 Ağustos 2026 tarihinde açıklandı.
Bu sayfa bilgi amaçlıdır, yatırım tavsiyesi değildir.